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推動企業誠信經營之執行情形

評估項目

摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案

  • 公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾?

誠信正直為104公司的企業價值觀與核心職能,同時本公司亦訂有「誠信經營守則」、「道德行為準則」、「員工行為準則」明揭相關人員於從事所有商業活動,必須履行並符合應有之行為規範;管理階層亦承諾積極落實及監督誠信經營政策之執行。

  • 公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行?

本公司於「員工行為準則」、「外部邀約管理辦法」與「員工獎懲管理辦法」揭示104公司人員應有之行為標準,並規範相關作業程序與獎懲制度,兼顧防範事件之發生與作業落實執行,並在員工入口網站設有「不當行為舉報」機制,以達誠信經營管理之目的。

  • 公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採行防範措施?

為能有效的防範不誠信行為,本公司除了在內、外部網站公告相關防範措施之內容資訊,對同仁提供教育訓練及宣導,亦同時要求與公司有往來之廠商應遵循相同之誠信行為標準;當發現104所屬人員有違反或有不當之行為時,應立即向本公司舉報。

二、落實誠信經營

  • 公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?

本公司為落實誠信經營政策,已在公司內部及外部網站上揭示規範內容,並於商業活動與廠商的契約中明訂誠信之條款使其明瞭公司誠信經營之決心及違反行為之後果。

  • 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形?

本公司推動企業誠信經營專(兼)職單位為財務總處,負責制、修訂誠信經營守則及監督誠信經營政策之落實,並直接向董事會報告執行情形;另依業務性質由各權責單位負責日常運作之推動與落實執行。

  • 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?

本公司訂有「董事會議事規範」(對象:董事)及「員工行為準則」(對象:員工),落實防止利益衝突之發生,並提供適當陳述管道供相關人員主動說明其與公司有無潛在之利益衝突。

對內,於入口網站設有「不當行為舉報」機制;對外,於公司網站上設有申訴管道。

  • 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,或委託會計師執行查核?

本公司依主管機關相關規範制定有效之會計制度及內部控制制度,並定期及視需要適時修正、檢討,俾確保制度之設計及執行持續有效。

稽核單位亦透過內部稽核與內控自行評估,檢

視內部控制制度之設計與執行之有效性及遵循情形,並作成稽核報告提報董事會。

  • 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?

誠信正直為104公司之企業價值觀與核心職能,透過內部溝通、平台宣導,並於新進人員訓練活動闡明其定義及應展現之行為,以深化所有員工的態度與行為價值觀。

另,本公司為落實誠信經營政策,已在公司內部及外部網站上揭示規範內容,並於商業活動中與廠商的契約明訂應遵循之條款,亦適時針對相關人員進行教育訓練或宣導活動,使其明瞭公司誠信經營之決心及違反行為之後果。

三、公司檢舉制度之運作情形

  • 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?

本公司於內、外部網站皆設有舉報信箱與電話,提供相關人員反應意見及舉報任何不當之行為,亦針對舉報案件指定適當且獨立之專責人員或團隊進行舉報案件之處理。

  • 內部網站設有不當行為舉報信箱為:110@104.com.tw與電話可聯繫及舉報。
  • 外部網站設有誠信經營和從業道德之舉報信箱(CG@104.com.tw)與聯絡電話。
  • 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?

本公司訂有「員工行為守則」及「誠信經營守則」,提供正當檢舉管道,並對於檢舉人身份及檢舉內容應確實保密,並積極查證與處理

  • 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?

「員工行為守則」中明訂同仁有舉報之責任與義務,當發現有虧操守或有違反本準則嫌疑之情事,同仁均有義務向管理階層或相關單位舉報,公司亦將視事件內容指派適當人員與舉報者主動接觸了解情形。對於舉發違法情事或參與調查過程之同仁或相關人員,公司會予以保護 以避免因此遭受不公平的報復或對待。

本公司對於檢舉人身份,及尚在調查期間之被檢舉當事人身份與檢舉案件內容,確實嚴格保密,以避免其遭受不當之對待。

四、加強資訊揭露

  • 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?

本公司網站設有「公司治理專區」並已揭露誠信經營守則內容及相關資訊,亦可透過公開資訊觀測站查詢公司治理相關資訊。

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異

  情形:無差異。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)

  • 本公司嚴格遵循國家所規範相關法令(公司法、證券交易法、上市上櫃相關規章或其他商業行為),以作為落實誠信經營之基本。
  • 「誠信正直」為104公司經營管理及人員從業行為之最高指導原則,並同時揭示於公司價值觀與核心職能項,以向所屬相關人員宣示其重要性與決心。
  • 本公司定期安排董監事參與公司治理課程,增強其監督及治理公司之能力,期能提升公司治理成效及誠信經營之落實。